Несколько лет назад структура пенсионного обеспечения в России кардинально изменилась. С 1 января 2001 года вступили в действие три федеральных закона, существенно изменивших облик самой пенсионной системы – №173-ФЗ от 17.12.2001 года «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», №167-ФЗ от 15.12.2001 года «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и №166-ФЗ от 15.12.2001 года «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации». В новой пенсионной системе важную роль стали играть добровольные пенсионные взносы работодателя в пользу своих работников и личные накопления граждан в негосударственных пенсионных фондах.
В 2007 году негосударственное пенсионное обеспечение продолжило динамичное развитие на территории Краснодарского края.
Что такое негосударственный пенсионный фонд (НПФ)?
НПФ – это особая некоммерческая организация, задачей которой является формирование пенсий граждан. При создании фонда его учредители передают фонду имущество – вклад учредителя, которое становится собственностью фонда. По своим обязательствам фонд отвечает всем переданным ему имуществом. Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению граждан регулируются» пенсионными правилами фонда», которые регистрируются в уполномоченном федеральном органе – Федеральной службе по финансовым рынкам Российской Федерации.
Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению граждан к государственной трудовой пенсии граждан не имеет никакого отношения. Поэтому его еще называют дополнительным пенсионным обеспечением. Этот вид деятельности осуществляется исключительно на добровольных началах. Механизм формирования пенсии заключается в следующем:
Вкладчик (физическое или юридическое лицо) заключает с негосударственным пенсионным фондом пенсионный договор и уплачивает в фонд денежные средства – пенсионные взносы.
Пенсионные взносы уплачиваются в пользу участника физического лица, которому в соответствии с пенсионным договором должны производится выплаты негосударственной пенсии.
Вкладчик и участник могут быть одним и тем же физическим лицом. В случае если вкладчик – юридическое лицо, обычно заключается так называемый «солидарный пенсионный договор», предусматривающий выплату пенсий сразу нескольким участникам.
С целью сохранения денег вкладчиков от инфляционных процессов фонд размещает их в различные финансовые инструменты. Фонды осуществляют размещение средств как самостоятельно, так и через управляющие компании.
Для того чтобы обеспечить сохранность, доходность, ликвидность и надежность размещения пенсионных средств Правительством Российской Федерации законодательно установлен перечень финансовых инструментов, разрешенных для вложений денег вкладчиков негосударственных пенсионных фондов.
За счет этих средств, при наступлении пенсионных оснований у участника (достижение пенсионного возраста, инвалидность), фонд производит ему выплату дополнительных негосударственных пенсий.
Что нужно знать, заключая договор дополнительного пенсионного обеспечения с негосударственным пенсионным фондом.
Прежде всего, потенциальный вкладчик должен изучить пенсионные правила фонда и выбрать описанную в них пенсионную схему, которая определяет порядок уплаты пенсионных взносов и выплат негосударственных пенсий. Данные схемы бывают с установленным размером взносов или с установленным размером выплат. Также пенсионные схемы подразделяются на страховые и сберегательные.
Страховые схемы предусматривают пожизненную выплату пенсий. Наследование накопленной вкладчиком суммы не предусмотрено.
Сберегательные схемы предусматривают выплату пенсий в течении ряда лет и предусматривают наследование. Выплаты могут производится как в течении ряда лет, так и до исчерпания средств на счете участника.